Introdução
Em nossa sociedade em rápida evolução, a criptomoeda se torna cada vez mais popular. Atualmente, existem muitos tipos de criptomoeda, como Bitcoin, Ethereum e Litecoin. As criptomoedas são exclusivamente digitais, e as moedas e a tecnologia são mantidas seguras usando a tecnologia blockchain. Essa tecnologia mantém um registro seguro de cada transação em um só lugar. Ninguém controla o blockchain, pois essas cadeias são descentralizadas em todos os computadores que têm uma carteira de criptomoeda.
A tecnologia blockchain também fornece anonimato para usuários de criptomoeda. A falta de controle e o anonimato dos usuários podem representar certos riscos para empreendedores que desejam usar criptomoeda em suas empresas. Este artigo é uma continuação do nosso artigo anterior, 'Criptomoeda: os aspectos legais de uma tecnologia revolucionária'. Enquanto este artigo anterior abordou principalmente os aspectos legais gerais da criptomoeda, este artigo se concentra nos riscos que os empresários podem enfrentar ao lidar com criptomoeda e na importância da conformidade.
Risco de suspeita de lavagem de dinheiro
Embora a criptomoeda ganhe popularidade, ela ainda não é regulamentada na Holanda e no resto da Europa. Os legisladores estão trabalhando na implementação de regulamentos detalhados, mas este será um processo longo. No entanto, os tribunais nacionais holandeses já foram aprovados em vários julgamentos em casos relacionados a criptomoeda. Embora algumas decisões digam respeito ao status legal da criptomoeda, a maioria dos casos estava dentro do espectro criminal. A lavagem de dinheiro teve um papel importante nesses julgamentos.
A lavagem de dinheiro é um aspecto que deve ser levado em conta para garantir que sua organização não se enquadre no escopo do Código Penal Holandês. A lavagem de dinheiro é um ato punível sob o Código Penal Holandês. lei. Isso é estabelecido nos artigos 420bis, 420ter e 420 do Código Penal Holandês. A lavagem de dinheiro é comprovada quando uma pessoa oculta a natureza real, origem, alienação ou deslocamento de um determinado bem, ou oculta quem é o beneficiário ou detentor do bem, embora esteja ciente de que o bem derivou de atividades criminosas.
Mesmo quando uma pessoa não estava explicitamente ciente do fato de que o bem era derivado de atividades criminosas, mas poderia ter razoavelmente assumido que esse era o caso, ela pode ser considerada culpada de lavagem de dinheiro. Esses atos são puníveis com prisão de até quatro anos (por estar ciente da origem criminosa), prisão de até um ano (por ter uma suposição razoável) ou multa de até 67.000 euros. Isso é estabelecido no artigo 23 do Código Penal Holandês. Uma pessoa que tem o hábito de lavar dinheiro pode até ser presa por até seis anos.
Abaixo estão alguns exemplos nos quais os tribunais holandeses repassaram o uso de criptomoeda:
- Houve um caso em que uma pessoa foi acusada de lavagem de dinheiro. Ele recebeu dinheiro obtido através da conversão de bitcoins em dinheiro fiduciário. Esses bitcoins foram obtidos através da dark web, na qual os endereços IP dos usuários estão ocultos. Investigações mostraram que a dark web é usada quase exclusivamente para negociar bens ilegais, que devem ser pagos com bitcoins. Portanto, o tribunal assumiu que os bitcoins obtidos através da dark web são de origem criminosa. O tribunal afirmou que o suspeito recebeu dinheiro obtido pela conversão de bitcoins de origem criminosa em dinheiro fiduciário. O suspeito estava ciente de que os bitcoins geralmente são de origem criminosa. Ainda assim, ele não investigou a origem do dinheiro fiduciário que obteve. Portanto, ele aceitou conscientemente a chance significativa de que o dinheiro recebido fosse obtido por meio de atividades ilegais. Ele foi condenado por lavagem de dinheiro. [1]
- Nesse caso, o Serviço de Informações e Investigação Fiscal (em holandês: FIOD) iniciou uma investigação sobre os comerciantes de bitcoin. O suspeito, nesse caso, forneceu bitcoins para os comerciantes e os converteu em dinheiro fiduciário. O suspeito usou uma carteira on-line na qual foram depositadas numerosas quantidades de bitcoins, derivadas da dark web. Como mencionado no caso acima, esses bitcoins são considerados de origem ilegal. O suspeito se recusou a fornecer esclarecimentos sobre a origem dos bitcoins. O tribunal afirmou que o suspeito estava bem ciente da origem ilegal dos bitcoins desde que foi a comerciantes que garantem o anonimato de seus clientes e pedem uma alta comissão por esse serviço. Portanto, o tribunal declarou que a intenção do suspeito pode ser assumida. Ele foi condenado por lavagem de dinheiro. [2]
- O próximo caso diz respeito a um banco holandês, o ING. O ING assinou um contrato bancário com um trader de bitcoin. Como banco, o ING possui certas obrigações de monitoramento e investigação. Eles descobriram que seu cliente usava dinheiro para comprar bitcoins para terceiros. O ING encerrou o relacionamento, uma vez que a origem dos pagamentos em dinheiro não pode ser verificada e o dinheiro pode ser obtido através de atividades ilegais. O ING sentiu que não era mais capaz de cumprir suas obrigações KYC, pois não podia garantir que suas contas não fossem usadas para lavagem de dinheiro e evitar riscos relacionados à integridade. O tribunal declarou que o cliente do ING era insuficiente para provar que o dinheiro era de origem legal. Portanto, o ING foi autorizado a encerrar o relacionamento bancário. [3]
Esses julgamentos mostram que trabalhar com criptomoeda pode representar um risco quando se trata de conformidade. Quando a origem da criptomoeda é desconhecida e a moeda pode derivar da dark web, a suspeita de lavagem de dinheiro pode surgir facilmente.
Conformidade
Como a criptomoeda ainda não é regulamentada e o anonimato nas transações é garantido, é um meio de pagamento atraente para ser usado em atividades criminosas. Portanto, a criptomoeda tem algum tipo de conotação negativa na Holanda. Isso também é mostrado no fato de que a Autoridade Holandesa de Serviços Financeiros e Mercados desaconselha a negociação de criptomoedas. Eles afirmam que o uso de criptomoedas apresenta riscos em relação a crimes econômicos, uma vez que lavagem de dinheiro, engano, fraude e manipulação podem surgir facilmente.
[4] Isso significa que você tem que ser muito preciso com a conformidade ao lidar com criptomoeda. Você tem que ser capaz de mostrar que a criptomoeda que você recebe não foi obtida por meio de atividades ilegais. Você tem que ser capaz de provar que você realmente investigou a origem da criptomoeda que você recebeu. Isso pode ser difícil para as pessoas que usam criptomoeda, que muitas vezes não são identificáveis. Muitas vezes, quando o tribunal holandês tem uma decisão sobre criptomoeda, ela está dentro do espectro criminal.
No momento, as autoridades não monitoram ativamente o comércio de criptomoedas. No entanto, a criptomoeda tem a atenção deles. Portanto, quando uma empresa tem um relacionamento com criptomoeda, as autoridades ficarão mais alertas. As autoridades provavelmente vão querer saber como a criptomoeda é obtida e qual é a origem da moeda. Se você não puder responder a essas perguntas corretamente, pode surgir suspeita de lavagem de dinheiro ou outras infrações criminais e uma investigação sobre sua organização pode ser iniciada.
Regulação da criptomoeda
Conforme declarado acima, a criptomoeda ainda não é regulamentada. No entanto, o comércio e o uso de criptomoedas provavelmente serão estritamente regulamentados, devido aos riscos criminais e financeiros que a criptomoeda acarreta. A regulamentação da criptomoeda é um tópico de conversa em todo o mundo. O Fundo Monetário Internacional (uma organização das Nações Unidas que trabalha na cooperação monetária global, garantindo a estabilidade financeira e facilitando o comércio internacional) está pedindo coordenação global sobre criptomoedas, pois alertou para riscos financeiros e criminais.
[5] A União Europeia está debatendo se deve regular ou monitorar criptomoedas, embora ainda não tenha criado uma legislação específica. Além disso, a regulamentação de criptomoedas é um assunto de debate em vários países individuais, como China, Coreia do Sul e Rússia. Esses países estão tomando ou querem tomar medidas para estabelecer regras relativas a criptomoedas. Na Holanda, a Financial Services and Markets Authority destacou que as empresas de investimento têm um dever geral de cuidado quando oferecem futuros de Bitcoin a investidores de varejo na Holanda.
Isso implica que essas empresas de investimento devem cuidar dos interesses de seus clientes de forma profissional, justa e honesta.[6] A discussão global sobre a regulamentação das criptomoedas mostra que inúmeras organizações acham necessário estabelecer pelo menos algum tipo de legislação.
Conclusão
É seguro dizer que a criptomoeda está crescendo. No entanto, as pessoas parecem esquecer que negociar e usar essas moedas também pode acarretar certos riscos. Antes que você perceba, você pode cair no escopo do Código Penal Holandês ao lidar com criptomoeda. Essas moedas são frequentemente associadas a atividades criminosas, especialmente lavagem de dinheiro. A conformidade é, portanto, muito importante para empresas que não querem ser processadas por crimes.
O conhecimento da origem das criptomoedas desempenha um grande papel nisso. Como a criptomoeda tem uma conotação um tanto negativa, países e organizações estão debatendo se devem ou não estabelecer regulamentações sobre criptomoedas. Embora alguns países já tenham tomado medidas em direção à regulamentação, ainda pode levar algum tempo até que a regulamentação mundial seja alcançada. Portanto, é de grande importância que as empresas tenham cuidado ao lidar com criptomoedas e certifiquem-se de prestar atenção à conformidade.
Contato
Se você tiver dúvidas ou comentários após ler este artigo, sinta-se à vontade para entrar em contato com Ruby van Kersbergen, advogada da Law & More via conveyors.au@prok.com, ou Tom Meevis, um advogado da Law & More via conveyors.au@prok.com, ou ligue para +31 (0)40-3690680.
[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.
[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.
[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.
[4] Autoriteit Financiële Markten, 'Reële cryptocurrencies, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/nov/risico-cryptocurrencies.
[5] Relatório Fintech e serviços financeiros: considerações iniciais, Fundo Monetário Internacional de 2017.
[6] Autoriteit Financiële Markten, 'Bitcoin Futures: AFM op', https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/dec/bitcoin-futures-zorgplicht.
